万博:疫情致教育培訓業務受創電光科技擬剝離

作者:万博体育官网   |    时间:2020-05-18 18:29 130

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5月18日晚間電光科技公告稱,公司擬將所持控股子公司上海雅力信息科技有限公司(下稱“雅力科技”)65%股權轉讓給優校國際教育投資發展有限公司(下稱“受讓方”),轉讓價款為1.11億元。轉讓前公司共持有目標公司65%的股份,轉讓后公司不再持有目標公司的股份。本次股權轉讓完成后,万博体育官网目標公司將不再納入上市公司合并報表范圍。

雅力科技成立于2015年11月,主營業務為基于海外留學目的的國際化教育培訓、教學咨詢管理服務、留學服務等;主要資產為商標、課程著作權、辦公設備等;主要產品服務包括A-level課程培訓及管理服務、留學服務等。2019年,該公司實現凈利潤1117萬元,2020年一季度虧損71.11萬元。

万博体育官网2016年,電光科技曾公告與胡靖、張南、許飛、居國進簽署協議,擬收購其合計持有的雅力科技100%股權,并簽訂對賭協議。其中,電光科技首次收購65%股權,其全部股權作價1.28億元;剩余35%股權在雅力科技完成相關業績后,万博体育官网進行收購。

万博体育官网彼時公告顯示,電光科技擬收購雅力科技65%股權增資部分,擬用1.28億元對雅力科技進行增資,增資后雅力科技注冊資本為550萬元;股權購買部分由電光科技以7040萬元購買雅力科技所持有的標的資產55%的出資份額,其中3840萬元以現金支付,3200萬元以股份方式支付,股份來源二級市場買入或認購上市公司新增股。交易完成后公司占雅力科技65%股權。標的資產剩余35%股權的估值基數初步約定為不低于2020年凈利潤的11倍,具體交易條款由雙方協商確定。

交易之初,電光科技與對手方達成的對賭協議中,雅力科技承諾2016年至2020年審計的合并報表中稅后凈利潤(以歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為計算依據,以下簡稱“利潤”)累計不低于1億元,其中2016年度不低于1000萬元。

在并購雅力科技成前,2016年4月,電光科技還公告擬1.07億元收購紐菲爾德國際教育集團65%股權;同時擬投資5610萬元,取得上海惟樂管理咨詢有限公司51%股權。紐菲爾德國際教育集團和上海惟樂管理咨詢有限公司均主要從事國際化教育、留學服務等業務。

對于此番出售雅力科技的考慮,電光科技表示,公司上市后以“雙輪驅動”逐步向教育產業轉型發展為公司戰略目標,確定了以早幼教以及國際教育培訓為教育發展的主要業務。由于受這兩年教育受政策變化影響,各地教育政策正在陸續落地,公司原計劃的教育發展計劃受到一定阻礙,從而影響到公司教育發展的目標實現。

2020年開始的新冠肺炎疫情對教育行業帶來嚴重的影響,特別是教育培訓業務受到重創,雅力科技至今未開展線下的培訓業務,未來業務是否能正常開展直接受疫情變化存在變數。由于海外疫情的大面積爆發,海外留學市場受到較大的沖擊,如果未來海外疫情得不到控制,將會給雅力科技帶來較大影響。由于疫情這種不可抗力的事件影響到雅力科技原有正常經營,未來會對公司以及雅力科技原股東經營方帶來潛在爭議風險。公司在并購雅力科技時產生了一定商譽,如果業績達不到預期,就存在商譽減值的風險,剝離之后將公司資產情況更加優化,減少商譽減值給公司帶來的風險。

電光科技認為,公司在2016年8月以8320萬元取得雅力科技65%股權,本次以1.11億元出售雅力科技65%股權,根據公司財務部初步測算,本次交易預計產生收益約82.86萬元。結合受讓方資信狀況以及大股東資信等綜合評估,認為受讓方有能力履行本協議。